はじめまして、葛西由香と申します。わたしは札幌に住んでおりまして、気づけばもう26歳になりました。前職は地方の事務職でしたが、今は在宅のメールオペレーターとして日々パソコンに向かっています。元々はほんの副業として始めたものが、今ではメインの収入源になり、おかげさまで月25万円くらいは安定して稼げるようになりました。人生、何が起こるか本当に分からないものですね🌷
副業を始めたばかりの頃、まさか「確定申告」なんて自分には関係ないって思っていたんです。会社員の間は、会社がしてくれる「年末調整」で全てが片付くものだと、漠然と信じ込んでいましたから。でも、副業収入が少しずつ増えてくると、そうも言っていられない状況になるものですね。特に、わたしのように会社を辞めて、フリーランスとしてお仕事を始めてからは、税金との向き合い方がガラリと変わったのを実感しています。
「税金」って耳にすると、なんだかすごく複雑で難しそう、そして何より面倒くさい、そんなイメージが先に立ってしまいますよね。わたしも最初は全く同じ気持ちでした。でも、せっかく一生懸命働いて手にした収入ですもの。できることなら、賢く税金とお付き合いして、手元に残るお金をほんの少しでも増やしたい、そう思うのはごく自然なことではないでしょうか。わたし、昔から何かとお金を節約するのが得意な、結構な現実派なんです。家計簿もきっちりつけているタイプでして。だからこそ、税金の知識もきちんと身につけて、賢く対処するべきだなぁと、日々感じるようになったんです。
今、副業に取り組んでいらっしゃる方、それからこれから始めたいと考えている主婦の方や、そもそも全然経験がないという方もいらっしゃるでしょう。「確定申告」や「節税」は、皆さんにとって避けては通れないテーマの一つになるかと思います。今回は、わたし自身の体験談もたくさん織り交ぜながら、副業で収入を得たときにぜひ知っておいてほしい確定申告の基本、そして賢く税金を減らす方法について、丁寧にお伝えしていきますね。
まず、これはとても大事なことなので、ぜひ頭に入れておいていただきたいのですが、副業で得た所得が一定額を超えると、確定申告が必須になるんです。例えば、会社員の方で副業をしている場合は、年間で20万円を超える所得があれば確定申告が必要になりますね。ここでいう「所得」というのは、収入から仕事にかかった必要経費を引いた後の金額のことですよ。もし、わたしのように会社を辞めて、副業がメインのお仕事になっているのでしたら、所得の金額に関わらず、必ず確定申告をしなければなりません。
わたしも、初めて確定申告を体験した時は、それはもう本当に大騒ぎでしたね。ちょうど2年前の、そう、確定申告期間が始まる2月の頭頃のことでした。その時はまだ地方の事務職を続けていて、メールオペレーターの副業も少しずつ軌道に乗り始めたばかり。まさか自分がお国に確定申告をするなんて、夢にも思っていませんでしたから、会社で年末調整してもらえれば万事OKだと思い込んでいたんです。それが、ある日ふと計算してみたら、年間の副業所得が28万円も超えていることが分かって、もう心臓が飛び出るくらい慌てふためきました。
すぐにインターネットで「副業 確定申告」って調べて、おそるおそる地元の税務署、札幌市中央区にある札幌南税務署へ相談に行ったんです。平日の昼間だというのに、相談窓口はたくさんの人でごった返していて、その光景に正直とても驚いてしまいましたね。そして、必要書類を集めるのも一苦労どころじゃなかったんです。特に、自宅で普段使っているパソコンやインターネット回線、それから電気代なんかも、果たしてどこまでを経費として計上できるのか、どうやって計算すればいいのか、もう全く見当もつかなくて。経費になりそうなレシートや領収書も、ただ適当に保管していただけだったので、いざとなると必要なものを探し出すだけでも、すごく手間取ってしまいました。
この時の経験から、わたし、本当に心底反省したんです。「もっと早くから準備していればよかった」とか、「もっと賢く節税できたはずなのに」って、何度も頭の中で繰り返しましたね。それ以来、毎日の会計処理や、ちょっとした節税への意識が、もうガラリと変わったのを実感しています。
では、一体どうすればもっと賢く税金を減らせるのか、わたしが実践している具体的な方法を、いくつかお話しさせていただきますね。
まず、一番大切な戦略は、何と言っても「経費をきちんと計上する」ことなんです。これは節税の本当に基本的な部分ですね。副業で収入を得るためにかかった費用なら、基本的に経費として認められます。例えば、わたしがメールオペレーターの仕事で、実際に経費として計上しているものは、こんな感じです。
* 仕事で使うパソコンや周辺機器（ウェブカメラ、ヘッドセットなど）
* インターネット回線の料金
* 電気代（自宅で仕事をしている場合、家事按分という形で一部を経費にできます）
* 文房具やプリンターのインクなどの消耗品
* 仕事に関する書籍やセミナー代
* クライアントさんとの打ち合わせにかかった交通費や飲食費
自宅を事務所代わりに使って仕事をしている場合、家賃や電気代、通信費なんかも、一部を経費にできる可能性があるんです。わたしも札幌の賃貸アパートで仕事をしているのですが、家賃の一部を「家事按分」という形で経費にしていますよ。例えば、うちの場合は、仕事に使っている部屋の面積がアパート全体の20%くらいでしたら、家賃の20%をまるっと経費として計上しているといった感じです。電気代やインターネットの料金も、仕事で使っている時間の割合などで案分して計算していますね。これが、意外と大きな節税効果になるので、絶対にうっかり見逃さないでほしいポイントです。
一番大事なのは、どんなに些細な出費でも「これは仕事で使ったものだ」って思ったら、その場のレシートや領収書は必ず取っておくこと。これに尽きますね。今はスマホアプリで写真を撮って管理できる便利なものもたくさん出ているので、わたしも賢く活用しています。本当に、塵も積もれば山となる、とはよく言ったものだなって思います。
二つ目の方法は、「青色申告を上手に活用する」ことです。確定申告には、「白色申告」と「青色申告」の二種類があるのをご存じですか。最初は手続きが簡単な白色申告を選ぶ方が多いかもしれませんね。わたしも副業を始めたばかりの頃は、白色申告でした。でも、副業が本格的になって収入が増えてきたら、ぜひ青色申告への切り替えを考えてみてほしいんです。
青色申告には、大きく分けて二つの嬉しいメリットがあるんですよ。一つ目は、最大で65万円もの「青色申告特別控除」が受けられるという点。これは、所得からさらに65万円をドンと差し引いてくれる制度なので、その分、税金がかかる対象の所得がぐっと減ってくれるんです。もう一つは、もし万が一事業で赤字が出てしまっても、その赤字を翌年以降3年間も繰り越せること。つまり、今年が赤字だったとしても、来年以降の黒字と相殺できるわけですから、個人事業主としては本当に心強い制度だなぁと感じています。
もちろん、青色申告は白色申告と比べると、帳簿付けが少しだけ複雑になります。複式簿記という方法で記録しなくてはいけないからです
